รีวิวการเงินกลางปีสำหรับฟรีแลนซ์ ทำทุกเดือนกรกฎาคม

เมื่อผ่านครึ่งปีไปแล้ว เดือนกรกฎาคมเป็นช่วงเวลาที่ดีที่สุดในการหยุดพักจากงานสักครู่ แล้วมาทบทวนสถานะการเงินของตัวเอง ฟรีแลนซ์หลายคนตั้งเป้าหมายการเงินตอนต้นปีอย่างตั้งใจ แต่พอถึงกลางปีก็ลืมไปแล้วว่าตั้งเป้าอะไรไว้ หรือรู้ว่าตั้งไว้แต่ไม่เคยกลับมาตรวจสอบ การรีวิวกลางปีเป็นเหมือน checkpoint ที่ช่วยให้คุณรู้ว่าอยู่ตรงไหน ต้องปรับอะไร และยังมีเวลาอีก 6 เดือนที่จะแก้ไข บทความนี้จะพาคุณทำรีวิวการเงินกลางปีอย่างเป็นระบบ พร้อมเทมเพลตที่ใช้ได้ทันที

ทำไมต้องรีวิวกลางปี

เหตุผลหลักคือ 6 เดือนแรกของปีเป็นตัวทำนายที่ดีสำหรับ 6 เดือนหลัง ถ้าครึ่งปีแรกรายได้ต่ำกว่าเป้า คุณต้องปรับกลยุทธ์ทันที ไม่ใช่รอจนสิ้นปีแล้วมาเสียใจ

สำหรับฟรีแลนซ์ การรีวิวกลางปียังเชื่อมโยงกับภาษีครึ่งปี ภ.ง.ด.94 ที่ต้องยื่นภายในเดือนกันยายน การรีวิวตอนกรกฎาคมจะช่วยให้คุณเตรียมตัวยื่นภาษีครึ่งปีได้พร้อมกัน ไม่ต้องทำสองรอบ สำหรับรายละเอียดเรื่อง ภ.ง.ด.94 อ่านเพิ่มที่ ภาษีครึ่งปี ภ.ง.ด.94

อีกเหตุผลหนึ่งคือ ครึ่งปีหลังมักเป็นช่วงที่ฟรีแลนซ์มีโอกาสหาเงินเพิ่มได้มาก โดยเฉพาะไตรมาส 4 ที่บริษัทมีงบเหลือต้องใช้ก่อนสิ้นปี ถ้าคุณรู้ว่าต้องเร่งตรงไหน จะสามารถใช้โอกาสนี้ได้เต็มที่

ส่วนที่ 1 รีวิวรายได้

เริ่มจากตัวเลขที่สำคัญที่สุด คือรายได้ สิ่งที่ต้องดูมีดังนี้

รายได้รวม ม.ค.-มิ.ย. เทียบกับเป้าหมายครึ่งปี ถ้าตั้งเป้ารายได้ทั้งปี 600,000 บาท เป้าครึ่งปีคือ 300,000 บาท รายได้จริงถึงเป้าไหม ถ้าได้ 250,000 ยังขาดอีก 50,000 หมายความว่าครึ่งปีหลังต้องหาเพิ่มอีก 350,000 แทนที่จะเป็น 300,000

รายได้เฉลี่ยต่อเดือน คำนวณว่าเดือนไหนได้มากที่สุด เดือนไหนได้น้อยที่สุด มีรูปแบบอะไรหรือเปล่า เช่น เดือนที่มีวันหยุดเยอะมักได้น้อยกว่า

แหล่งรายได้ วิเคราะห์ว่ารายได้มาจากลูกค้ากี่ราย กระจุกตัวอยู่ที่ลูกค้ารายเดียวหรือเปล่า ถ้ารายได้กว่า 50 เปอร์เซ็นต์มาจากลูกค้ารายเดียว นั่นคือความเสี่ยง ต้องหาลูกค้าเพิ่ม

Hourly Rate เฉลี่ย ถ้า track เวลาทำงาน ลองคำนวณว่า Hourly Rate จริงเท่าไหร่ อาจพบว่าบางลูกค้าให้ rate ต่ำกว่าที่คิดมาก เมื่อรวมเวลา revision และ meeting เข้าไปด้วย

ส่วนที่ 2 รีวิวค่าใช้จ่าย

ส่วนที่สองคือค่าใช้จ่าย สิ่งที่ต้องดูมีดังนี้

ค่าใช้จ่ายรวม ม.ค.-มิ.ย. เทียบกับปีก่อน เพิ่มขึ้นหรือลดลง ถ้าเพิ่มขึ้น เพิ่มจากอะไร จำเป็นไหม

ค่าใช้จ่ายประจำ vs ค่าใช้จ่ายผันแปร ค่าใช้จ่ายประจำ เช่น ค่าเช่า ค่าซอฟต์แวร์ subscription ค่าเน็ต เป็นส่วนที่ต้องจ่ายทุกเดือน ดูว่ามี subscription ไหนที่ไม่ได้ใช้แล้วหรือเปล่า ยกเลิกได้เลย

ค่าใช้จ่ายธุรกิจ vs ส่วนตัว ดูว่าแยกชัดเจนไหม ถ้ายังปนกัน ต้องจัดระบบใหม่ก่อนที่จะยุ่งเหยิงมากกว่านี้

อัตรากำไร คำนวณว่ารายได้หลังหักค่าใช้จ่ายเหลือเท่าไหร่ ถ้าอัตรากำไรต่ำกว่า 60 เปอร์เซ็นต์ อาจต้องทบทวนว่าค่าใช้จ่ายสูงเกินไปหรือราคาค่าบริการต่ำเกินไป

ส่วนที่ 3 รีวิวเงินออมและลงทุน

เงินสำรองฉุกเฉิน ดูว่าตอนนี้มีอยู่กี่เดือน เป้าหมายคือ 6 เดือนของค่าใช้จ่าย ถ้ายังไม่ถึง ต้องเร่ง ถ้าถึงแล้วก็ดี ดูแลรักษาไว้ อ่านเพิ่มที่ สร้าง Emergency Fund 6 เดือน

การลงทุน SSF/RMF ถ้าวางแผนจะลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีปีนี้ ดูว่าลงไปแล้วเท่าไหร่ ยังต้องลงเพิ่มอีกเท่าไหร่ อย่ารอจนเดือนธันวาคมค่อยซื้อ เพราะอาจลืมหรือเลือกกองทุนไม่ดี

เงินออมอื่นๆ เช่น เงินเก็บซื้อบ้าน เงินท่องเที่ยว เงินซื้ออุปกรณ์ ดูว่าถึงเป้าหมายครึ่งปีหรือยัง

ส่วนที่ 4 รีวิวภาษี

เรื่องภาษีมีหลายอย่างที่ต้องตรวจสอบกลางปี

เงินกันภาษีสะสม ถ้าคุณกันเงินไว้จ่ายภาษีทุกเดือน ดูว่าสะสมได้เท่าไหร่แล้ว พอกับภาษีที่คาดว่าต้องจ่ายหรือเปล่า

ค่าลดหย่อนที่ใช้แล้ว ดูว่าปีนี้ใช้สิทธิ์ลดหย่อนอะไรไปแล้วบ้าง ยังเหลือสิทธิ์อะไรที่ยังไม่ได้ใช้ วางแผนซื้อหรือลงทุนก่อนสิ้นปี

50 ทวิ ที่ได้รับ ตรวจสอบว่าเก็บ 50 ทวิ ครบทุกใบหรือยัง ถ้ายังขาดของลูกค้ารายไหน ให้ขอตอนนี้เลย อย่ารอจนสิ้นปี

เตรียม ภ.ง.ด.94 คำนวณรายได้ครึ่งปีแรก เตรียมยื่น ภ.ง.ด.94 ก่อนกำหนดเดือนกันยายน

ส่วนที่ 5 วางแผนครึ่งปีหลัง

หลังจากรีวิวเสร็จ สิ่งสำคัญที่สุดคือวางแผนครึ่งปีหลัง

ถ้ารายได้ต่ำกว่าเป้า วิเคราะห์สาเหตุ ราคาต่ำเกินไปหรือเปล่า ลูกค้าน้อยเกินไปหรือเปล่า ใช้เวลากับงานที่ไม่คุ้มค่าหรือเปล่า แล้ววางแผนแก้ไข เช่น ขึ้นราคา หาลูกค้าเพิ่ม หรือเลิกรับงานที่ rate ต่ำ

ถ้ารายได้ตามเป้าหรือเกินเป้า อย่าประมาท ตั้งเป้าหมายใหม่ที่ท้าทายมากขึ้น เพิ่มเงินออมและลงทุน ลงทุนพัฒนาตัวเองเพิ่ม

วางแผนเฉพาะสำหรับ Q4 ไตรมาสสุดท้ายเป็นช่วงโอกาสทอง บริษัทมีงบเหลือ โปรเจกต์ต้องปิดก่อนสิ้นปี เตรียม proposal และเสนอ package deal ให้ลูกค้า

เทมเพลตรีวิวกลางปี

สร้างเอกสาร 1 หน้าที่ตอบคำถามเหล่านี้ได้ครบ

รายได้ รายได้รวม ม.ค.-มิ.ย. เท่าไหร่ เป้าหมายครึ่งปีเท่าไหร่ ส่วนต่างเท่าไหร่ ลูกค้าที่ดีที่สุดคือใคร ลูกค้าที่ควรเลิกรับคือใคร

ค่าใช้จ่าย ค่าใช้จ่ายรวม ม.ค.-มิ.ย. เท่าไหร่ subscription ที่ควรยกเลิก กำไรสุทธิเท่าไหร่

เงินออม Emergency Fund ถึงเป้าหรือยัง ลงทุน SSF/RMF ไปเท่าไหร่แล้ว เงินออมอื่นๆ

ภาษี เงินกันภาษีพอไหม ค่าลดหย่อนที่ยังไม่ได้ใช้ ยื่น ภ.ง.ด.94 แล้วหรือยัง

แผนครึ่งปีหลัง 3 สิ่งที่จะทำเพื่อเพิ่มรายได้ 2 สิ่งที่จะเลิกทำ 1 ทักษะใหม่ที่จะเรียน

สรุป

การรีวิวการเงินกลางปีใช้เวลาแค่ 1-2 ชั่วโมง แต่ให้คุณค่ามหาศาล มันทำให้คุณเห็นภาพชัดว่าอยู่ตรงไหน ต้องปรับอะไร และยังมีเวลา 6 เดือนที่จะแก้ไขให้ถึงเป้าหมาย ทำให้เป็นกิจวัตรทุกเดือนกรกฎาคม แล้วสิ้นปีคุณจะขอบคุณตัวเอง ฟรีแลนซ์ที่รู้ตัวเลขของตัวเองจะตัดสินใจเรื่องเงินได้ดีกว่าเสมอ